經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者 石憲亮
3月20日，上交所并購(gòu)重組審核委員會(huì)發(fā)布《2024年第2次審議會(huì)議公告》，定于3月27日審議昊華化工科技集團(tuán)股份有限公司（證券簡(jiǎn)稱：昊華科技，證券代碼600378.SH）增發(fā)購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)事宜。這是上交所并購(gòu)重組委春節(jié)后安排的首次會(huì)議。
昊華科技在2023年9月27日披露重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)，擬向包括外貿(mào)信托、中化資本創(chuàng)投在內(nèi)的不超過(guò)35名符合條件的特定投資者非公開(kāi)發(fā)行股份募集配套資金45億元；同時(shí)擬向中化集團(tuán)發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)其持有的中化藍(lán)天52.81%股權(quán)，向中化資產(chǎn)發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)其持有的中化藍(lán)天47.19%股權(quán)，交易價(jià)格為72.44億元。
昊華科技聚焦于以含氟聚合物、含氟精細(xì)化學(xué)品等高端氟材料為核心的氟化工業(yè)務(wù)。本次交易標(biāo)的中化藍(lán)天主要從事含氟鋰電材料、氟碳化學(xué)品、含氟聚合物以及含氟精細(xì)化學(xué)品等產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。
昊華科技表示，高端氟材料是上市公司的核心業(yè)務(wù)之一，亦屬于中化藍(lán)天的主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域。本次交易完成后，上市公司將置入盈利能力較強(qiáng)的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，有助于上市公司發(fā)揮產(chǎn)業(yè)協(xié)同作用，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，提升上市公司的盈利能力、可持續(xù)發(fā)展能力及整體實(shí)力。
昊華科技《發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(shū)》顯示，報(bào)告期（2021年、2022年、2023上半年）各期末，標(biāo)的公司中化藍(lán)天的流動(dòng)比率、速動(dòng)比率均較低，資產(chǎn)負(fù)債率分別為50.49%、56.07%、64.20%，資產(chǎn)負(fù)債率水平高于昊華科技且持續(xù)增加。
截至2022年年底，中化藍(lán)天資產(chǎn)總額為110.18億元，凈資產(chǎn)為43.55億元。公司2022年度營(yíng)業(yè)收入為94.15億元。本次交易價(jià)格72.44億元，是中化藍(lán)天凈資產(chǎn)的1.66倍。2021年和2022年，中化藍(lán)天歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)（扣非前后孰低）分別為5.17億元、7.84億元。
