經(jīng)濟導報記者 石憲亮
3月20日，上交所并購重組審核委員會發(fā)布《2024年第2次審議會議公告》，定于3月27日審議昊華化工科技集團股份有限公司（證券簡稱：昊華科技，證券代碼600378.SH）增發(fā)購買資產(chǎn)事宜。這是上交所并購重組委春節(jié)后安排的首次會議。
昊華科技在2023年9月27日披露重大資產(chǎn)重組報告書，擬向包括外貿(mào)信托、中化資本創(chuàng)投在內(nèi)的不超過35名符合條件的特定投資者非公開發(fā)行股份募集配套資金45億元；同時擬向中化集團發(fā)行股份購買其持有的中化藍天52.81%股權，向中化資產(chǎn)發(fā)行股份購買其持有的中化藍天47.19%股權，交易價格為72.44億元。
昊華科技聚焦于以含氟聚合物、含氟精細化學品等高端氟材料為核心的氟化工業(yè)務。本次交易標的中化藍天主要從事含氟鋰電材料、氟碳化學品、含氟聚合物以及含氟精細化學品等產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。
昊華科技表示，高端氟材料是上市公司的核心業(yè)務之一，亦屬于中化藍天的主要業(yè)務領域。本次交易完成后，上市公司將置入盈利能力較強的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，有助于上市公司發(fā)揮產(chǎn)業(yè)協(xié)同作用，實現(xiàn)優(yōu)勢互補，提升上市公司的盈利能力、可持續(xù)發(fā)展能力及整體實力。
昊華科技《發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關聯(lián)交易報告書》顯示，報告期（2021年、2022年、2023上半年）各期末，標的公司中化藍天的流動比率、速動比率均較低，資產(chǎn)負債率分別為50.49%、56.07%、64.20%，資產(chǎn)負債率水平高于昊華科技且持續(xù)增加。
截至2022年年底，中化藍天資產(chǎn)總額為110.18億元，凈資產(chǎn)為43.55億元。公司2022年度營業(yè)收入為94.15億元。本次交易價格72.44億元，是中化藍天凈資產(chǎn)的1.66倍。2021年和2022年，中化藍天歸屬于母公司股東的凈利潤（扣非前后孰低）分別為5.17億元、7.84億元。
