經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者 段海濤 見習(xí)記者 李淑楠
2月22日，青島文達(dá)通科技股份有限公司（下稱“文達(dá)通”）在青島證監(jiān)局進(jìn)行了IPO輔導(dǎo)備案，再次開啟A股上市之旅，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)為中德證券。
事實(shí)上，這已非文達(dá)通首次沖刺A股上市。2021年9月，文達(dá)通曾在青島證監(jiān)局進(jìn)行輔導(dǎo)備案，彼時(shí)，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)為金元證券，上市目標(biāo)為創(chuàng)業(yè)板。2022年11月，文達(dá)通上市目標(biāo)從創(chuàng)業(yè)板“改道”北交所，但遲遲未能“過關(guān)”，2023年12月宣布撤回輔導(dǎo)備案。此次文達(dá)通更換輔導(dǎo)券商，再次啟動(dòng)IPO之旅，上市目標(biāo)仍為北交所，能否如愿頗為引人關(guān)注。
上市目標(biāo)仍為北交所
輔導(dǎo)備案報(bào)告顯示，文達(dá)通位于青島市黃島區(qū)，成立于2001年10月，注冊資本11032.29萬元，控股股東青島瑞源工程集團(tuán)有限公司持有其54.26%的股權(quán)。2014年1月，文達(dá)通在全國中小企業(yè)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌。
從輔導(dǎo)工作安排來看，整個(gè)輔導(dǎo)期分三個(gè)階段：第一階段，通過摸底調(diào)查，全面形成具體的輔導(dǎo)方案并開始實(shí)施，同時(shí)確定下一階段的輔導(dǎo)重點(diǎn)；第二階段，針對所發(fā)現(xiàn)的問題，認(rèn)真研究整改方案，通過召開中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)會及其他方式進(jìn)行分析和解決，同時(shí)對輔導(dǎo)對象進(jìn)行集中培訓(xùn)；第三階段，完成輔導(dǎo)計(jì)劃，進(jìn)行考核評估，做好向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在北交所申請文件的準(zhǔn)備工作。不過，中德證券并未在輔導(dǎo)備案報(bào)告中明確輔導(dǎo)期的起止時(shí)間。
公開資料顯示，文達(dá)通是一家專注于智慧社區(qū)建設(shè)、智慧城市建設(shè)、物業(yè)服務(wù)和城市生活服務(wù)的國家高新技術(shù)企業(yè)，是國家級專精特新“小巨人”企業(yè)、山東省“瞪羚”企業(yè)、山東省“專精特新”企業(yè)、山東省民營企業(yè)創(chuàng)新百強(qiáng)、山東省軟件企業(yè)百強(qiáng)、山東省大數(shù)據(jù)企業(yè)50強(qiáng)。擁有青島市重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室——“聯(lián)邦智能可信數(shù)據(jù)分析技術(shù)重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室”，并依托青島西海岸新區(qū)人工智能科技創(chuàng)新中心，在人工智能物聯(lián)網(wǎng)解決方案、智慧化管控平臺、大數(shù)據(jù)運(yùn)營等前沿領(lǐng)域不斷深耕。
在智慧社區(qū)建設(shè)方面，文達(dá)通以社區(qū)為單位進(jìn)行數(shù)字化、智能化的建設(shè)，將大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)與智慧社區(qū)系統(tǒng)對接，可全面提升社區(qū)服務(wù)質(zhì)量；在智慧城市建設(shè)方面，文通達(dá)為社會治理、城市管理提供一站式解決方案，協(xié)助政府部門與企事業(yè)單位實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)精確、服務(wù)精細(xì)、管理精準(zhǔn)；在城市生活服務(wù)方面，公司以“城市攻略”APP為服務(wù)平臺，為物業(yè)企業(yè)提供更加高效的管理工具，為業(yè)主提供更舒適、更便捷的生活服務(wù)。
值得一提的是，文達(dá)通“5G人工智能智慧社區(qū)”項(xiàng)目入選山東省人工智能應(yīng)用場景名單，“智慧農(nóng)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈管控一體化平臺”榮登2022青島年度數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展典型案例榜單。
文達(dá)通表示，公司2021年度、2022年度經(jīng)審計(jì)的歸屬于掛牌公司股東的凈利潤分別為4317.19萬元、7142.49萬元，加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為26.24%、24.17%，符合《上市規(guī)則》規(guī)定的在北交所上市的財(cái)務(wù)條件。
經(jīng)營現(xiàn)金流承壓
經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者注意到，文達(dá)通曾在2023年4月披露了北交所上市具體計(jì)劃，擬發(fā)行不超過2400萬股（未考慮超額配售選擇權(quán)），發(fā)行底價(jià)為9.20元/股，募集資金將投向智慧社區(qū)解決方案研發(fā)及升級項(xiàng)目、智慧城市解決方案研發(fā)及升級項(xiàng)目、聯(lián)邦智能社區(qū)大數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)研發(fā)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金，項(xiàng)目總投資29967.30萬元。
此次重新輔導(dǎo)備案后，文達(dá)通的發(fā)行計(jì)劃及募投項(xiàng)目是否會有變化，經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者2月26日致電文達(dá)通證券部，工作人員表示，“不一定，還得視具體情況而定�！�
從財(cái)務(wù)指標(biāo)看，文達(dá)通業(yè)績在前幾年呈現(xiàn)高速增長態(tài)勢，但在2023年出現(xiàn)下滑，經(jīng)營現(xiàn)金流則在2021年以來持續(xù)為負(fù)，面臨一定的壓力。
具體來看，2020年-2022年，文達(dá)通營業(yè)收入分別為5.11億元、6.47億元、9.81億元，同比增長27.61%、26.57%、51.51%；歸母凈利潤分別為2080.77萬元、5108.18萬元、7853.68萬元，同比增長3917.92%、145.49%、53.75%。
2023年上半年，文達(dá)通“營利雙降”，實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入42886.93萬元，同比減少3.11%；歸母凈利潤2522.04萬元，同比減少27.23%。而對于全年業(yè)績情況，上述文達(dá)通工作人員表示，“今年業(yè)績總體還可以，但具體財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)還沒出，年報(bào)要等4月披露�！�
從經(jīng)營現(xiàn)金流來看，2019年至2022年期間，除2020年為正外，其余年份文達(dá)通的經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量凈額均為負(fù)，具體分別為-2794.16萬元、3648.69萬元、-2419.44萬元、-26730.29萬元。2023年上半年，文達(dá)通經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量凈額為-13754.86萬元。
經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者注意到，為補(bǔ)充流動(dòng)資金以及償還銀行借款，2021年與2023年，文達(dá)通各有一次定增募資。其中，2023年4月，文達(dá)通向3名投資者共發(fā)行股票752.29萬股，發(fā)行價(jià)格為8.50元/股，募集資金總額6394.50萬元；從募集資金使用來看，3850萬元用于償還借款，2546.25萬元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。
對于經(jīng)營現(xiàn)金流問題，文達(dá)通工作人員表示，“資金情況是好的，公司也正常經(jīng)營，正積極做上市準(zhǔn)備工作�！�
