近日，上交所面向全體滬市公司發(fā)布《上市公司獨(dú)立董事規(guī)則理解一本通》。此次發(fā)布的“一本通”梳理回應(yīng)了獨(dú)立董事制度改革后新規(guī)適用方面的重點(diǎn)和難點(diǎn)問題。有上市公司人士向記者表示，在2023年獨(dú)董新規(guī)基礎(chǔ)上編制的“一本通”便于獨(dú)立董事快速掌握規(guī)則要點(diǎn)，更好履行職責(zé)。具體來看，“一本通”關(guān)于獨(dú)董新規(guī)的要點(diǎn)梳理主要包括三方面內(nèi)容。
一方面，全面梳理了獨(dú)董提名選任的相關(guān)規(guī)定。提名委員會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)被提名獨(dú)董任職資格進(jìn)行審查并形成明確意見。上市公司最遲應(yīng)當(dāng)在選舉獨(dú)董的股東大會(huì)通知公告前向交易所報(bào)送獨(dú)董候選人的有關(guān)材料。股東大會(huì)選舉兩名以上獨(dú)董的，應(yīng)當(dāng)實(shí)行累積投票制。獨(dú)董原則上最多在3家境內(nèi)上市公司擔(dān)任獨(dú)董，其中，“境內(nèi)上市公司”是指在上海證券交易所、深圳證券交易所、北京證券交易所上市的企業(yè)，不包括新三板企業(yè)。
另一方面，系統(tǒng)歸納了獨(dú)董職責(zé)職權(quán)和履職要求。獨(dú)董職責(zé)包括9類：關(guān)聯(lián)交易、變更或者豁免承諾、反收購措施、定期報(bào)告、決定會(huì)所、任免財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)政策會(huì)計(jì)估計(jì)變更或者重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正、董事高管提名及薪酬。此外，獨(dú)董可以選擇行使獨(dú)立聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)、提議召開臨時(shí)股東大會(huì)、提議召開董事會(huì)、公開向股東征集投票權(quán)等權(quán)利。獨(dú)董履行職責(zé)或行使部分職權(quán)時(shí)應(yīng)當(dāng)通過獨(dú)董專門會(huì)議的方式進(jìn)行，相關(guān)職權(quán)包括獨(dú)立聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)、提議召開臨時(shí)股東大會(huì)或董事會(huì)。特別需要關(guān)注的是，獨(dú)董應(yīng)當(dāng)親自出席董事會(huì)會(huì)議，投反對(duì)票或棄權(quán)票時(shí)應(yīng)當(dāng)說明具體理由及依據(jù)，每年現(xiàn)場工作時(shí)間不少于15日。
此外，“一本通”還匯總了獨(dú)董履職的其他要求。持續(xù)管理方面，獨(dú)董應(yīng)當(dāng)每年對(duì)獨(dú)立性情況進(jìn)行自查，當(dāng)出現(xiàn)不符合任職資格的情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即停止履職并辭去職務(wù)。年度述職方面，獨(dú)董應(yīng)當(dāng)向上市公司年度股東大會(huì)提交年度述職報(bào)告，最遲應(yīng)當(dāng)在上市公司發(fā)出年度股東大會(huì)通知時(shí)披露。
據(jù)了解，為更好發(fā)揮獨(dú)董監(jiān)督職能，充分保障上市公司和中小投資者合法權(quán)益，上交所已經(jīng)開展了系列培訓(xùn)解讀工作。在定期開展獨(dú)立董事現(xiàn)場培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，已于2023年9月起常態(tài)化開設(shè)獨(dú)立董事履職線上學(xué)習(xí)平臺(tái)，通過“上交所浦江大講堂”持續(xù)提供線上學(xué)習(xí)資源。同時(shí)，已向滬市公司定向推送監(jiān)管速遞等學(xué)習(xí)材料，方便上市公司下載學(xué)習(xí)。據(jù)了解，下一步，上交所將持續(xù)做好獨(dú)董規(guī)則解讀工作，及時(shí)答疑解惑，幫助相關(guān)主體在熟悉掌握規(guī)則的基礎(chǔ)上更好履職盡責(zé)。(來源：中證網(wǎng))
