經(jīng)濟導報記者 時超 見習記者 高冉
1.5億元閑置募集資金，未及時履行審議程序和進行信息披露，就被上市公司不聲不響的買了銀行理財。近日，軟控股份因此事收到了深交所監(jiān)管函。
“公司上半年投資收益接近歸母凈利潤的一半，其中理財收益就占據(jù)不小份額，可以看出現(xiàn)金管理業(yè)務對公司挺重要的。然而，這方面的信披依然出現(xiàn)了疏漏，我覺得公司的內(nèi)部管理還有提升空間�！�9月15日，一位關注軟控股份的青島投資者對經(jīng)濟導報記者表示。
當日，軟控股份方面也對經(jīng)濟導報記者表示，公司已經(jīng)在臺賬管理、相關人員的專業(yè)培訓、各業(yè)務處室溝通等方面進行提升，以加強公司的內(nèi)部管理。
1.5億元閑置資金源于2016年定增募資
9月13日，軟控股份披露公告顯示，公司在使用部分暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理時，未及時履行審議程序和信息披露義務，違反了《股票上市規(guī)則(2023年修訂)》、《上市公司自律監(jiān)管指引第1號——主板上市公司規(guī)范運作》中的相關規(guī)定，由此收到深交所監(jiān)管函。
經(jīng)濟導報記者注意到，軟控股份上述事項起因，是其2022年5月28日發(fā)布《關于使用部分暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的公告》，稱公司及子公司將使用暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理，涉及金額不超過3億元，且該現(xiàn)金管理期限為不超過12個月。
但之后的12個月內(nèi)，公司并未公布使用閑置募集資金的情況。
直到今年8月30日，公司才披露了《關于使用部分暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理及追認使用部分閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的公告》，其中顯示，公司分別于2023年6月30日和8月3日使用部分閑置募集資金進行現(xiàn)金管理，分別為1億元和5000萬元，均是購買了交通銀行的結(jié)構性存款，預計年化收益2.80%。
也許是意識到對這1.5億元的使用，已經(jīng)過了之前董事會授權的12個月有效期，軟控股份在8月30日公告中就表示，公司董事會通過相關議案，對超出授權期限使用閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的情形進行了追認。
不過，這種追認顯然不能逃避監(jiān)管層的關注。深交所在監(jiān)管函中就指出“公司及全體董事、監(jiān)事、高級管理人員吸取教訓，及時整改，杜絕上述問題的再次發(fā)生�！�
頗有意思的是，溯源上述閑置募集資金的來源，還要起于2016年公司的定增募資。彼時，公司募集資金凈額為12.46億元，計劃用于4個項目的投資建設：“輪胎裝備智能制造基地(已取消)”，“工業(yè)及服務機器人、智能物流系統(tǒng)產(chǎn)業(yè)化基地二期(已取消)”，“輪胎智慧工廠研發(fā)中心(已變更)”以及“智能輪胎應用技術中心(已變更)”。
其中，已取消的兩個募投項目的募集資金及利息、理財收入用于償還公司債券及銀行貸款；其余兩個項目也在后續(xù)終止，轉(zhuǎn)向新增的“碳五低碳綜合利用綠色新材料項目”。
在經(jīng)過上述一系列項目資金調(diào)整后，截至2022年5月27日，存放于募集資金專項賬戶的余額約為4.08億元，當時不超過3億元的現(xiàn)金管理額度就是從此而來。
隨著項目的推進，到了2023年8月28日，存放于募集資金專項賬戶的余額只有9452.37萬元，尚未歸還的用于閑置募集資金現(xiàn)金管理的余額為5000萬元。
此前信披問題就引監(jiān)管層關注
經(jīng)濟導報記者了解到，軟控股份是依托青島科技大學發(fā)展起來的國際化高科技企業(yè)集團，主營業(yè)務和技術優(yōu)勢集中在橡膠機械領域，同時也涉足節(jié)能環(huán)保、物聯(lián)網(wǎng)、新材料和新能源等領域。
從近年來的經(jīng)營數(shù)據(jù)看，公司有著頗為豐厚的投資收益。比如2021年，公司的投資收益達到6378萬元，是當年歸母凈利潤的45%；2022年公司實現(xiàn)的投資收益為5118萬元，是當年歸母凈利潤的25%；今年上半年，公司投資收益4412萬元，是歸母凈利潤的46%。其中，對于2022年和今年上半年的投資收益來源，公司方面表示“主要為理財收益、股權處置及其他權益工具投資分紅”；對于2021年的投資收益，公司稱是“理財收益及其他權益工具投資分紅”。
上述受訪投資人士表示，由此可見，理財收益對于軟控股份業(yè)績貢獻是重要一環(huán)。特別是今年上半年，受前期處置子公司影響，公司營收同比下降16%，但是公司歸母凈利潤卻能同比大增96%，現(xiàn)金管理帶來了積極的影響。而在這種情況下，公司對于現(xiàn)金管理的審議、信披仍然存在疏漏，令人不解。從軟控股份的股吧中，也可以看到投資者對于公司內(nèi)部管理的疑問。
而經(jīng)濟導報記者注意到，這并不是公司第一次因信披問題引來監(jiān)管層關注。2019年7月8日，青島證監(jiān)局向軟控股份發(fā)出警示函，指出公司存在對子公司非經(jīng)營性資金占用數(shù)據(jù)披露有誤、對股權交易產(chǎn)生的投資收益信息披露不及時的問題。另外，2018年、2017年公司也收到過深交所監(jiān)管函，直指當時公司信披工作的不足。
對于此次收到深交所監(jiān)管函一事，經(jīng)濟導報記者致電軟控股份，公司方面表示，這次原因在于相關工作人員的疏忽，公司已經(jīng)在加強內(nèi)部管理，涉及臺賬管理、相關人員的專業(yè)培訓、各業(yè)務處室溝通等多方面的提升工作。
