經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者 杜海
8月17日，山東格林檢測(cè)股份有限公司（格林檢測(cè)，830846.NQ）披露了股票定向發(fā)行說(shuō)明書(shū)(修訂稿)、2022年半年報(bào)等多份公告。據(jù)悉，格林檢測(cè)擬以發(fā)行股份方式，收購(gòu)公司控股股東山東高創(chuàng)建設(shè)投資集團(tuán)有限公司（下稱“山東高創(chuàng)”）持有的格林醫(yī)學(xué)34.62%股權(quán)。收購(gòu)?fù)瓿珊�，格林檢測(cè)持有格林醫(yī)學(xué)100%股權(quán)。
“公司持有格林醫(yī)學(xué)100%股權(quán)，有利于提高公司歸屬于母公司凈利潤(rùn)，增強(qiáng)盈利能力，有助于公司進(jìn)一步發(fā)展�！备窳謾z測(cè)表示。經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者多方了解獲悉，格林檢測(cè)在實(shí)現(xiàn)100%控股格林醫(yī)學(xué)后，將加速籌劃對(duì)接資本市場(chǎng)的路徑，而北交所或?qū)⑹且粋�(gè)重要選項(xiàng)。
格林醫(yī)學(xué)34.62%股權(quán)作價(jià)3448.25萬(wàn)元
位于濰坊高新區(qū)的格林檢測(cè)，是一家專注于環(huán)境檢測(cè)、食品檢測(cè)、機(jī)動(dòng)車尾氣檢測(cè)、仿制藥一致性評(píng)價(jià)、醫(yī)學(xué)檢測(cè)等專業(yè)技術(shù)服務(wù)領(lǐng)域的第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)，公司的收入來(lái)源是檢測(cè)類服務(wù)收費(fèi)。2019年12月30日，公司被認(rèn)定為山東省第十一批省級(jí)“專精特新”中小企業(yè)；2022年4月26日，公司被認(rèn)定為山東省2022年第二批入庫(kù)科技型中小企業(yè)。
公司本次的發(fā)行對(duì)象，系其控股股東山東高創(chuàng)。本次發(fā)行為非現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)，認(rèn)購(gòu)資金為0元。本次用于認(rèn)購(gòu)的資產(chǎn)為格林醫(yī)學(xué)34.62%的股權(quán)，本次發(fā)行股票459.77萬(wàn)股，募集現(xiàn)金0元，非現(xiàn)金資產(chǎn)（股權(quán)）認(rèn)購(gòu)金額3448.25萬(wàn)元。
也就是說(shuō)，山東高創(chuàng)以格林醫(yī)學(xué)34.62%股權(quán)作價(jià)3448.25萬(wàn)元，認(rèn)購(gòu)格林檢測(cè)發(fā)行的股票459.77萬(wàn)股，每股認(rèn)購(gòu)價(jià)格為7.50元。
股權(quán)穿透顯示，格林檢測(cè)控股股東為山東高創(chuàng)，實(shí)際控制人為濰坊高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)財(cái)政金融局。而格林醫(yī)學(xué)的控股股東為格林檢測(cè)，最近2年未發(fā)生變化，其實(shí)際控制人同樣為濰坊高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)財(cái)政金融局。
格林檢測(cè)原對(duì)外披露的實(shí)際控制人為濰坊高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)有資產(chǎn)管理局，后者作為事業(yè)單位，其舉辦者為濰坊高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)財(cái)政金融局，濰坊高新創(chuàng)業(yè)投資控股有限公司系格林檢測(cè)控股股東山東高創(chuàng)的控股股東。因此，格林檢測(cè)和山東高創(chuàng)的最終控制方，均為濰坊高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)財(cái)政金融局。
“格林檢測(cè)及本次認(rèn)購(gòu)方山東高創(chuàng)，均為國(guó)資控股，因此，本次定向發(fā)行需要履行國(guó)資審批程序�！睘H坊當(dāng)?shù)匾晃恢槿耸扛嬖V經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者，2022年6月10日，濰坊高新創(chuàng)業(yè)投資控股有限公司出具《關(guān)于以格林醫(yī)學(xué)34.62%股權(quán)認(rèn)購(gòu)格林檢測(cè)股份的批復(fù)》，其中載明：格林檢測(cè)評(píng)估價(jià)值為2.25億元，格林醫(yī)學(xué)評(píng)估價(jià)值為9961.49萬(wàn)元，同意山東高創(chuàng)以格林醫(yī)學(xué)34.62%股權(quán)作價(jià)3448.25萬(wàn)元，認(rèn)購(gòu)格林檢測(cè)定向發(fā)行的459.77萬(wàn)股。
在格林檢測(cè)看來(lái)，本次定向發(fā)行完成后，公司持有格林醫(yī)學(xué)100%股權(quán)，有助于改善公司權(quán)益結(jié)構(gòu)。
公司調(diào)整資本市場(chǎng)規(guī)劃
據(jù)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者梳理，本次定向發(fā)行前，山東高創(chuàng)持有格林檢測(cè)51.67%的股份，持有格林醫(yī)學(xué)34.62%的股份；格林檢測(cè)持有格林醫(yī)學(xué)65.38%的股份。本次收購(gòu)后，山東高創(chuàng)持有格林檢測(cè)58.09%股份，格林檢測(cè)持有格林醫(yī)學(xué)100%股份，股權(quán)架構(gòu)將更清晰�！吧綎|高創(chuàng)不再參與格林醫(yī)學(xué)經(jīng)營(yíng)管理中的重大事項(xiàng)決策，而格林檢測(cè)作為掛牌公司，可以直接制定格林醫(yī)學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針，可更有效地統(tǒng)籌自身各項(xiàng)檢測(cè)業(yè)務(wù)，更好地促進(jìn)公司發(fā)展�！鄙鲜鲋槿耸拷榻B說(shuō)。
在定向發(fā)行說(shuō)明書(shū)中，格林檢測(cè)坦言，公司設(shè)立格林醫(yī)學(xué)的最初目的，是因看好醫(yī)學(xué)檢測(cè)業(yè)務(wù)未來(lái)的發(fā)展，擬以格林醫(yī)學(xué)作為主體進(jìn)行上市培育，目前公司進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整，以格林檢測(cè)為主體籌劃未來(lái)資本市場(chǎng)路徑，本次發(fā)行目的為收購(gòu)格林醫(yī)學(xué)的34.62%股權(quán)，此舉可進(jìn)一步推動(dòng)公司醫(yī)學(xué)檢測(cè)業(yè)務(wù)的發(fā)展，更好地滿足公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略發(fā)展的需要，因此公司決定開(kāi)展本次定向發(fā)行。
那么，公司將目光瞄準(zhǔn)了哪個(gè)板塊？8月18日，經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)記者多次撥打格林檢測(cè)2022年半年報(bào)中披露的公司董秘國(guó)學(xué)謙的電話，但一直無(wú)人接聽(tīng)。
在格林檢測(cè)8月17日發(fā)布的另外一則公告中，對(duì)于公司的規(guī)劃有較為清晰的表述。該公告中稱：格林檢測(cè)出資設(shè)立格林醫(yī)學(xué)時(shí)，計(jì)劃以格林醫(yī)學(xué)為主體籌劃未來(lái)資本市場(chǎng)路徑，以格林檢測(cè)控股，山東高創(chuàng)參股的形式設(shè)置股權(quán)結(jié)構(gòu)。格林醫(yī)學(xué)是醫(yī)學(xué)板塊，格林檢測(cè)的醫(yī)學(xué)檢測(cè)業(yè)務(wù)均在格林醫(yī)學(xué)開(kāi)展，和格林檢測(cè)其他板塊業(yè)務(wù)獨(dú)立，不會(huì)存在利益輸送或損害格林檢測(cè)少數(shù)股東利益的情況。而北交所設(shè)立后，公司對(duì)上市路徑進(jìn)行了調(diào)整，計(jì)劃將格林醫(yī)學(xué)100%納入格林檢測(cè)，以格林檢測(cè)為主體籌劃資本市場(chǎng)路徑。
不難看出，格林檢測(cè)未來(lái)或意在北交所。事實(shí)上，就在近期，格林檢測(cè)與北交所便有“交集”。
7月13日-16日，北交所市場(chǎng)發(fā)展部執(zhí)行經(jīng)理邵長(zhǎng)龍博士一行赴濰坊市調(diào)研走訪擬上市掛牌企業(yè)，其先后走進(jìn)格林檢測(cè)、建富齒輪、國(guó)創(chuàng)節(jié)能等13家企業(yè)，實(shí)地考察企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況并與企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行深入交流。據(jù)悉，邵長(zhǎng)龍向企業(yè)詳細(xì)介紹了北交所發(fā)展情況、服務(wù)內(nèi)容以及制度特色，幫助企業(yè)梳理掛牌上市思路，鼓勵(lì)企業(yè)把握資本市場(chǎng)發(fā)展新機(jī)遇。
2022年半年報(bào)顯示，格林檢測(cè)當(dāng)期實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入4000.32萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)56.02%；歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)655.34萬(wàn)元，較上年同期扭虧為盈。
格林醫(yī)學(xué)主要業(yè)務(wù)為醫(yī)學(xué)檢測(cè)，2021年經(jīng)審計(jì)的營(yíng)業(yè)收入為3148.27萬(wàn)元，凈利潤(rùn)754.50萬(wàn)元。截至2021年底，公司資產(chǎn)總額5715.76萬(wàn)元，負(fù)債總額513.53萬(wàn)元，凈資產(chǎn)5202.23萬(wàn)元。2021年12月15日，格林醫(yī)學(xué)被山東省科學(xué)技術(shù)廳、山東省財(cái)政廳等認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，有效期三年。
